Поиск

Услуги
в области
налогообложения

Сфера налогообложения – зона повышенного внимания любого налогоплательщика. Как компаниям, так и частных лицам, необходима квалифицированная помощь в части разрешения спорных вопросов налоговых последствий сделок, грамотных взаимоотношений с представителями налоговых органов в ходе проведения выездных и камеральных налоговых проверок, анализа налоговых рисков иностранных бизнес-структур. В нашей команде – профессионалы с многолетним успешным опытом консультирования по сложным вопросам налогообложения, сопровождения налогоплательщика в ходе проведения налоговых проверок, досудебного и судебного урегулирования налоговых споров.

Услуги в области налогообложения:

В ходе финансово-хозяйственной деятельности компании возникает необходимость в правильном применении спорных для толкования норм налогового законодательства, а также норм, устанавливающих льготные режимы налогообложения для отдельных категорий налогоплательщиков. Обладая обширным опытом консультирования в области налогового права, наши специалисты готовы помочь в разрешении спорных вопросов налогообложения.

  • Консультирование по вопросам применения положений НК РФ
  • Консультирование по вопросам налогообложения особых экономических зон
  • Консультирование по вопросам получения налоговых льгот

Планируя сделку очень важно оценить ее налоговые последствия. Наличие в команде не только налоговых юристов, но и аудиторов позволяет нам оценивать налоговые риски, а также находить решения по их минимизации в сжатые сроки, исключая затягивание сроков совершения сделки.

  • Консультирование по вопросам налоговых последствий сделок, минимизации налоговых рисков
  • Анализ договоров на предмет налоговых последствий потенциальных сделок
  • Оценка налоговых последствий совершенных сделок

Появление в России деофшоризационного законодательства внесло существенные коррективы в структуру зарубежных активов российского бизнеса. Особого внимания заслуживают правила BEPSпо противодействию размыванию налогооблагаемой базы и выводу прибыли из-под налогообложения, введенные ОЭСР.

Наши эксперты имеют обширный опыт консультирования по вопросам международного налогообложения в части влияния законодательных норм на бизнес-структуры, их изменения и внедрения возможных защитных механизмов.

  • Диагностика действующей структуры бизнеса с целью выявления налоговых рисков, обусловленных наличием иностранных активов в ее составе
  • Помощь в выборе наиболее благоприятной юрисдикции для ведения бизнеса с учетом требований российского и международного законодательства

С появлением в Налоговом кодексе РФ положений о контролируемых иностранных компаниях многие владельцы иностранного бизнеса были вынуждены в кратчайшие сроки изменить структуру владения зарубежными активами. Некоторые бизнесмены приняли решение изменить налоговое резидентство, чтобы исключить риски, связанные с владением бизнесом за рубежом. Принятие подобных решений невозможно без квалифицированной юридической поддержки. Сегодня помощь юристов в данных вопросах не менее актуальна, поскольку изменение налогового законодательства и усиление валютного контроля в отношении физических лиц требует систематического мониторинга и принятия выверенных решений.

  • Консультирование по вопросам контролируемых иностранных компаний
  • Подготовка уведомлений об участии в КИК, уведомления о КИК
  • Консультирование по вопросам налоговых последствий сделок, совершаемых физическими лицами
  • Консультирование по вопросам валютного законодательства
  • Консультирование по вопросам налоговых последствий смены налогового резидентства
  • Консультирование по вопросам получения вида на жительство, паспорта за рубежом
  • Подготовка и сдача налоговой отчетности физических лиц

Грамотное взаимодействие с налоговыми органами в ходе проведения налоговых проверок – необходимая составляющая успешного их завершения.

  • Анализ проводимых налоговыми органами мероприятий налогового контроля на предмет их соответствия налоговому законодательству РФ
  • Анализ правомерности требований налоговых органов, подготовка ответов на них
  • Консультирование по вопросам полномочий сотрудников налоговых органов в рамках проведения камеральных и выездных налоговых проверок
  • Представление интересов налогоплательщиков в налоговых органах при проведении выездных и камеральных налоговых проверок

Для успешного разрешения налогового спора необходимы отличное знание материального и процессуального права, многолетний опыт представительства в налоговых органах и судах всех инстанций, грамотно выстроенная стратегия и тактика. При отсутствии любого из этих элементов даже успешное на первый взгляд дело может разрешиться не в пользу заинтересованного лица.

  • Подготовка возражений на акт налоговой проверки
  • Участие специалиста в ходе рассмотрения результатов налоговой проверки, дополнительных мероприятий налогового контроля
  • Подготовка апелляционных жалоб, жалоб на решения налогового органа
  • Правовая помощь в получении обеспечительных мер
  • Представление интересов компании в ходе судебного обжалования ненормативного акта налогового органа
  • Обжалование действий (бездействия) налогового органа
  • Взыскание судебных издержек, понесенных налогоплательщиком

Наличие в деятельности компании контролируемых сделок влечет возложение на налогоплательщика дополнительных обязанностей, связанных с необходимостью подтвердить рыночность устанавливаемых цен.

  • Анализ осуществляемых налогоплательщиком сделок на предмет отнесения их к контролируемым
  • Минимизация налоговых последствий осуществления контролируемых сделок
  • Подготовка документации, обосновывающих рыночный уровень цен с применением определенного метода или комбинации методов
  • Сопровождение налоговых проверок, проводимых в рамках налогового контроля за ценами, обжалование их результатов

Налоговый аудит одновременно решает две основные задачи:

  • проведение комплексной проверки правильности порядка отражения финансово-хозяйственных операций, порядка исчисления и уплаты налогов
  • выявление налоговых резервов в виде переплат в бюджет, в том числе, в силу неприменения установленных налоговых льгот

Налоговый аудит является оптимальным способом подготовки к проведению выездной налоговой проверки. Наша команда включает не только налоговых юристов, но и аудиторов, обладающих огромным опытом проведения налогового (инициативного) аудита компаний, осуществляющих деятельность в различных отраслях.

Наш опыт показывает, что в подавляющем большинстве случаев компании используют консервативный подход при исчислении налогов, не заявляя законодательно установленные налоговые льготы и не включая спорные расходы в состав учитываемых затрат. Данный подход приводит к излишней уплате налогов в бюджет. Мы осуществляем полное правовое сопровождение процедуры выявления налоговых резервов (переплат) и возврата излишне уплаченных налогов.

Активное развитие рынка стран СНГ требует особого внимания к правовым аспектам деятельности в рамках данного рынка.

  • Консультирование по вопросам организации и ведения деятельности филиалов и представительств на территории ТС ЕАЭС
  • Консультирование по вопросам налогообложения операций между резидентами стран-участниц ТС ЕАЭС
  • Консультирование по вопросам порядка налогообложения деятельности на территории стран-участниц СНГ
  • Консультирование по вопросам выбора наиболее оптимальной организационно-правовой формы ведения бизнеса на территории стран-участниц ТС ЕАЭС

Наш опыт

  • Правовое сопровождение деятельности российской компании по строительству складского комплекса на территории Республики Казахстан. Консультирование по вопросам организационно-правовой формы бизнеса, налогообложения, особенностей ведения деятельности в рамках свободной экономической зоны, применения валютного, таможенного, трудового законодательства.
  • Аудит бизнес-структуры с иностранным элементом, по результатам которого были выявлены риски, связанные с действием деоффшоризационного законодательства, и разработана дорожная карта по поступательному изменению существующей бизнес-структуры.
  • Досудебное сопровождение налогового спора компании, занимающейся производством кондитерской продукции, по результатам которого претензии налогового органа в размере 30 млн. руб. в части дробления бизнеса были сняты в полном объеме.
  • Налоговый аудит компании, осуществляющей производство мебели, по результатам которого были выявлены налоговые резервы на сумму 50 млн. руб.
  • Успешное судебное сопровождение налогового спора копании сферы киноиндустрии, по результатам которого признано незаконным решение налогового органа, на основании которого сумма доначислений составила более 120 млн. руб.
  • Налоговый аудит группы компаний, осуществляющий крупнооптовые поставки электрооборудования и электрокомпонентов, в результате которого были выявлены налоговые риски на сумму свыше 600 млн. руб.
Закрыть меню