Займы нерезиденту попадут
под финансовый контроль
Указание Банка России от 05.07.2018 № 4855-У
С 20 ноября 2018 года вступает в силу Указание Банка России от 05.07.2018 № 4855-У. Данное указание вносит изменения в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И, которые устанавливают порядок реализации банками валютного контроля за операциями по предоставлению нерезидентам займов и их возврата, осуществляемых физическими лицами – резидентами.
Согласно новым правилам физические лица – резиденты при предоставлении займов нерезидентам обязаны представлять в банк заключенные с нерезидентами договоры займа. Если сумма обязательств по таким договорам равна или превышает эквивалент 3 млн. рублей, при списании денежных средств физические лица – резиденты обязаны представить в банк также информацию об ожидаемых сроках репатриации (то есть возврата) иностранной валюты и (или) валюты РФ.
При возврате займа, процентов по нему, а также проведении нерезидентом иных платежей по договору займа физическое лицо — резидент обязан в срок не позднее 30 рабочих дней, следующих за днем зачисления иностранной валюты/валюты РФ на счет физического лица, сообщить банку информацию о договоре займа и назначении такого платежа.
Специалисты BSН consulting имеют обширный опыт оказания консультационных услуг в области валютного регулирования, в том числе, в части анализа сделок на предмет их соответствия требованиям валютного законодательства.
Задайте вопрос экперту info@bsh-cons.ru
Новости
- 21.03.2022Новости Практика налогового консультирования и разрешения налоговых споров BSH consulting признана одной из лучших юридических практик России в области налоговых споров в 2022 году 21.03.2022Практика валютного регулирования BSH consulting вошла десятку лучших в РФ по результатам ежегодного ...
Практика валютного регулирования BSH consulting вошла десятку лучших в РФ по результатам ежегодного исследования газеты ... - 02.03.2022Обзоры Налоговый маневр для ИТ-компаний: новый поворот 02.03.2022Указом Президента РФ («О мерах по обеспечению ускоренного развития отрасли информационных технологий в ...
Указом Президента РФ («О мерах по обеспечению ускоренного развития отрасли информационных технологий в Российской Федерации») 02 марта 2022 года ИТ-компаниям предоставлена беспрецедентная государственная ... - 01.03.2022Обзоры Валютные ограничения резидентов 2.0 01.03.2022Указом Президента РФ от 01.03.2022 N 81 «О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению ...
Указом Президента РФ от 01.03.2022 N 81 «О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации» (далее – Указ) со 2 марта 2022 года устанавливается особый ... - 28.02.2022Обзоры Валютные ограничения резидентов 1.0 28.02.202228 февраля Президент РФ издал Приказ № 79 «О применении специальных экономических мер в связи с ...
28 февраля Президент РФ издал Приказ № 79 «О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных ... - 07.02.2022Обзоры Внутригрупповые расходы на управляющую компанию в зоне особого внимания ИФНС 07.02.202211.01.2022 Арбитражным судом г. Москвы было вынесено решение по делу ПАО «ТНС ЭНЕРГО НН» (№ А40-118151/2020) (далее – ...
11.01.2022 Арбитражным судом г. Москвы было вынесено решение по делу ПАО «ТНС ЭНЕРГО НН» (№ А40-118151/2020) (далее – Общество) в рамках которого судом был рассмотрен вопрос о правомерности включения в состав расходов по налогу на ... - 18.01.2022Новости Специалисты BSH consulting одержали победу в налоговом споре об искусственном дроблении бизнеса 18.01.2022Практика валютного регулирования BSH consulting вошла десятку лучших в РФ по результатам ежегодного ...
Практика валютного регулирования BSH consulting вошла десятку лучших в РФ по результатам ежегодного исследования газеты ...